KYB — Know Your Business

Le KYB (Know Your Business) est l'équivalent du KYC appliqué aux personnes morales. Il consiste à établir qu'une entreprise existe réellement, qu'elle exerce l'activité annoncée, et à remonter jusqu'aux personnes physiques qui la contrôlent. En pratique, il combine la vérification de l'identité juridique (SIREN, extrait Kbis, statuts), l'examen de la santé financière (liasses fiscales, procédures collectives), l'identification des bénéficiaires effectifs au-delà de 25 % du capital ou des droits de vote, et le contrôle des dirigeants. L'enjeu dépasse la conformité : une société régulièrement immatriculée peut être une coquille vide sans activité, montée pour obtenir un crédit ou détourner un paiement.