KYB — Ken uw bedrijf

KYB (Know Your Business) is het equivalent van KYC toegepast op rechtspersonen. Het bestaat erin vast te stellen dat een onderneming werkelijk bestaat, dat zij de aangekondigde activiteit uitoefent, en terug te gaan tot de natuurlijke personen die haar controleren. In de praktijk combineert het de verificatie van de juridische identiteit (SIREN-nummer, Kbis-uittreksel, statuten), het onderzoek van de financiële gezondheid (fiscale jaarstukken, insolventieprocedures), de identificatie van de uiteindelijk begunstigden boven 25 % van het kapitaal of van de stemrechten, en de controle van de bestuurders. De inzet reikt verder dan naleving: een naar behoren ingeschreven vennootschap kan een lege huls zonder activiteit zijn, opgezet om een krediet te verkrijgen of een betaling te verduisteren.