KYB — Conosci la tua attività

Il KYB (Know Your Business) è l'equivalente del KYC applicato alle persone giuridiche. Consiste nello stabilire che un'impresa esiste realmente, che esercita l'attività dichiarata, e nel risalire fino alle persone fisiche che la controllano. In pratica combina la verifica dell'identità giuridica (SIREN, estratto Kbis, statuto), l'esame della salute finanziaria (dichiarazioni contabili e fiscali, procedure concorsuali), l'identificazione dei titolari effettivi oltre il 25 % del capitale o dei diritti di voto, e il controllo degli amministratori. La posta in gioco supera la conformità: una società regolarmente iscritta può essere una società di comodo senza attività, costituita per ottenere un credito o distrarre un pagamento.