Contrôle interne

Le contrôle interne regroupe les procédures, séparations de tâches et vérifications qu'une organisation met en place pour maîtriser ses risques : fiabilité des comptes, conformité réglementaire (dont LCB-FT), prévention de la fraude interne et externe. Dans l'entrée en relation, il se traduit par des contrôles KYC, KYB et de paiement documentés et auditables. Il repose sur la traçabilité : chaque contrôle doit pouvoir être justifié devant un auditeur ou un superviseur.