Controllo interno

Il controllo interno raggruppa le procedure, le separazioni dei compiti e le verifiche che un'organizzazione adotta per governare i propri rischi: affidabilità dei conti, conformità normativa (compresa l'antiriciclaggio), prevenzione della frode interna ed esterna. Nell'ingresso in relazione si traduce in controlli KYC, KYB e sui pagamenti documentati e verificabili. Si fonda sulla tracciabilità: ogni controllo deve poter essere giustificato davanti a un revisore o a un'autorità di vigilanza.