AML6-tijdlijn: de deadline van 10 juli 2027 en de sancties

Kort gezegd: het AML-pakket 2024 (verordening AMLR, richtlijn AMLD6 en de oprichting van de AMLA) is van toepassing vanaf 10 juli 2027. Dat is de sleuteldatum voor de AMLR-verordening, die rechtstreeks van toepassing is in alle lidstaten. Op die datum houdt een nieuwe Europese autoriteit toezicht op het stelsel, worden de sancties op EU-niveau geharmoniseerd (voorziene minimumboete van 1 000 000 € voor ernstige tekortkomingen) en moeten de meldingsplichtige entiteiten een KYC/KYB-stelsel, een verificatie van uiteindelijk begunstigden en een audittraject aantonen die bij een controle bruikbaar zijn. De vraag is niet langer of u onder de regels valt, maar of uw stelsel op tijd klaar zal zijn.

‍

De sleuteldatum: 10 juli 2027

‍

10 juli 2027 is de datum om te onthouden. Op dat moment wordt de AMLR-verordening rechtstreeks van toepassing in de hele Europese Unie, zonder voorafgaande nationale omzetting. Concreet gelden de verplichtingen inzake cliëntenonderzoek (KYC, KYB, uiteindelijk begunstigden, doorlopende monitoring) overal in Europa op dezelfde manier.

‍

Deze deadline heeft twee onmiddellijke gevolgen.

‍

• Einde van de versnippering: de regels hangen niet langer af van de interpretatie van elke lidstaat. Er geldt één gemeenschappelijke basis, wat de grijze zones vermindert maar ook het vereiste niveau verhoogt voor veel spelers.
• Een termijn die krimpt: het opwaarderen van een compliancestelsel (tools, procedures, data, traceerbaarheid) kost maanden. Wachten tot 2027 om ermee te beginnen is een vermijdbaar operationeel en juridisch risico nemen.

‍

Onthoud dus één ding: de AML6-deadline van 10 juli 2027 wordt vanaf vandaag voorbereid, niet de dag ervoor.

‍

Wat wordt ingevoerd (AMLA)

‍

Parallel aan de toepassing van de verordening komt de AMLA (Autoriteit voor de bestrijding van witwassen en terrorismefinanciering), gevestigd in Frankfurt, op stoom. Haar rol is tweeledig.

‍

• Rechtstreeks toezicht op bepaalde entiteiten die als hoogrisico worden beschouwd, in het bijzonder financiële instellingen die in meerdere lidstaten actief zijn.
• Coördinatie van de nationale toezichthouders, om een uniforme toepassing van de regels te waarborgen en verschillen tussen landen te vermijden.

‍

Deze verandering is structureel. Tot nu toe bleef het toezicht in wezen nationaal. Met de AMLA kan voortaan een Europese autoriteit de meest blootgestelde spelers rechtstreeks controleren en een gemeenschappelijke verwachtingsstandaard opleggen: kwaliteit van de verificaties, actualisering van de data, het vermogen om elke beslissing te documenteren. Met andere woorden, het volstaat niet meer om vakjes aan te vinken, u zult moeten aantonen dat het stelsel werkt en dat het traceerbaar is.

‍

De sancties

‍

Het AML-pakket 2024 harmoniseert de sancties op EU-niveau. De punten die u moet kennen:

‍

• een voorziene minimumboete van 1 000 000 € voor ernstige tekortkomingen aan de antiwitwasverplichtingen;
• voor financiële instellingen kan een deel van de omzet worden aangesproken, waardoor het bedrag ver boven de ondergrens kan uitkomen;
• sancties die niet alleen van toepassing zijn op de entiteiten, maar naargelang het geval ook op de verantwoordelijke personen binnen de organisatie.

‍

Maar het risico herleiden tot een boete zou een vergissing zijn. Naast het bedrag staan het vertrouwen en de vergunning op het spel. Een publieke sanctie beschadigt de reputatie, verzwakt de relaties met bankpartners en investeerders, en kan in de ernstigste gevallen het recht om de activiteit uit te oefenen ter discussie stellen. De werkelijke kost van een tekortkoming ligt dus veel hoger dan de budgetregel van de boete.

‍

Hoe u zich voorbereidt

‍

Zich voorbereiden op AML6 bestaat er niet in om op het laatste moment handmatige controles op te stapelen. Het doel is een geïndustrialiseerd, doorlopend en controleerbaar stelsel. Hier is een concrete checklist.

‍

• Breng uw verplichtingen in kaart: identificeer precies uw statuut als meldingsplichtige entiteit, de betrokken klanttypologieën en de vereisten inzake cliëntenonderzoek die op uw activiteit van toepassing zijn.
• Werk uw KYC/KYB-stelsel bij: maak de identiteitsverificatie van personen en de identificatie van ondernemingen betrouwbaar, met actuele bronnen. Steun voor het ondernemingsluik op de beste praktijken uit de volledige KYB-gids.
• Industrialiseer de verificatie van uiteindelijk begunstigden: identificeer de personen die de onderneming werkelijk controleren, ga de eigendomsketens na en maak deze data betrouwbaar in plaats van ze met de hand te verzamelen.
• Zet een doorlopende verificatie op: een dossier dat conform is bij het aangaan van de relatie kan het zes maanden later niet meer zijn. Automatiseer de bijwerking en de detectie van wijzigingen.
• Activeer de PEP- en sanctiescreening: controleer systematisch politiek prominente personen en de sanctielijsten, met een regelmatige herscreening.
• Waarborg een bruikbaar audittraject: elke beslissing moet gedateerd, gemotiveerd en gedocumenteerd zijn, klaar om te worden voorgelegd bij een controle van de AMLA of een nationale toezichthouder.

‍

De rode draad van deze voorbereiding is eenvoudig: overgaan van een declaratieve compliance naar een aantoonbare compliance, waarbij elke beslissing opnieuw kan worden afgespeeld en verantwoord.

‍

Ter conclusie

‍

De AML6-deadline van 10 juli 2027 is geen verre datum: het is een kantelpunt dat nu wordt voorbereid. Eén gemeenschappelijke basis van regels, een Europese autoriteit (de AMLA) die toezicht houdt en coördineert, geharmoniseerde sancties met een ondergrens die 1 000 000 € bereikt voor ernstige tekortkomingen. De organisaties die anticiperen, zullen deze verplichting omzetten in een voordeel: een geautomatiseerd, doorlopend en controleerbaar KYC/KYB-stelsel dat snel kan beslissen en alles kan verantwoorden. Om dieper op de inhoud van de tekst in te gaan, raadpleeg ons pijlerartikel over de AML6-regelgeving.

‍

Bronnen: Verordening (EU) 2024/1624 (AMLR), Richtlijn (EU) 2024/1640 (AMLD6), Verordening (EU) 2024/1620 tot oprichting van de AMLA, Publicatieblad van de Europese Unie.