Verstärkte KYC/EDD (Enhanced Due Diligence)

Das verstärkte KYC, oder EDD (Enhanced Due Diligence), ist die anspruchsvollste Stufe der Sorgfaltspflicht. Sie gilt zwingend in den von der Regulierung bezeichneten Fällen, namentlich bei politisch exponierten Personen und bei Beziehungen mit Bezug zu einem Drittland mit hohem Risiko, und auf Entscheidung des Instituts, wenn dessen Bewertung ein hohes Risiko ergibt. Konkret ergänzt sie die Standardkontrollen um die Prüfung der Herkunft der Mittel und des Vermögens, die Einholung zusätzlicher Nachweise, eine Freigabe durch eine höhere Hierarchieebene und eine häufigere Neubewertung. Sie steht der vereinfachten Sorgfaltspflicht gegenüber, die die Kontrollen verringert, ohne sie je aufzuheben.