Risikobasierter Ansatz (risk-based approach)

Der risikobasierte Ansatz (risk-based approach) ist das zentrale Prinzip der Geldwäschebekämpfung: Die Intensität der Kontrollen muss dem tatsächlichen Risiko jeder Geschäftsbeziehung entsprechen und darf nicht für alle Kunden gleich sein. Er unterscheidet 3 Stufen der Sorgfaltspflicht: vereinfacht bei geringem Risiko, normal bei Standardrisiko, verstärkt bei hohem Risiko, bei einer politisch exponierten Person oder einem Drittland mit hohem Risiko. Das Prinzip ist in Empfehlung 1 der FATF verankert, im französischen Recht in Artikel L. 561-4-1 des Code monétaire et financier übernommen, der die Erstellung einer Risikoklassifizierung vorschreibt, und auf europäischer Ebene durch die Verordnung AMLR strukturiert. Zwei Anforderungen verschärfen sich mit AML6: Die Bewertung wird fortlaufend, und jede Entscheidung muss dokumentiert werden, wobei die Aufsichtsbehörden gehalten sind, die Risikobewertungen selbst zu prüfen und nicht nur deren Ergebnisse.