Betrügerische Versammlung

Eine betrügerische Konstruktion ist ein organisiertes Gebilde, im Gegensatz zu einem einzelnen Gelegenheitsbetrug. Sie setzt in der Regel mehrere Elemente ein, die sich gegenseitig bestätigen: eine oder mehrere Scheingesellschaften, Strohmänner, geteilte Domizilierungsadressen, untereinander stimmige Dokumente und mitunter gekreuzte Finanzströme, die eine Tätigkeit vortäuschen sollen. Ihr Kennzeichen ist, dass kein einzelnes Element für sich verdächtig wirkt, da jedes darauf vorbereitet wurde, die für es vorgesehene Kontrolle zu bestehen. Was sie offenlegt, ist daher nicht die Prüfung eines Elements, sondern die Verknüpfung: die Verbindungen zwischen Geschäftsführern, zwischen Adressen und zwischen Strukturen.