Assemblaggio fraudolento

Un montaggio fraudolento è una costruzione organizzata, in opposizione a una frode opportunistica isolata. Mobilita generalmente più elementi che si convalidano a vicenda: una o più società schermo, prestanome, indirizzi di domiciliazione condivisi, documenti coerenti tra loro e talvolta flussi finanziari incrociati destinati a simulare un'attività. La sua caratteristica è che nessun documento preso isolatamente appare sospetto, poiché ciascuno è stato preparato per superare il controllo al quale è destinato. Ciò che lo rivela non è quindi la verifica di un elemento, ma l'incrocio: i legami tra amministratori, tra indirizzi e tra strutture.