Due diligence

Due diligence, of gepaste zorgvuldigheid, verwijst naar het verificatie- en analyseproces dat wordt uitgevoerd om een derde partij te leren kennen en de risico's van een zakelijke relatie in te schatten. Dit omvat verschillende aspecten: identiteit (KYC), kennis van het bedrijf en zijn uiteindelijke begunstigden (KYB), financiële analyse, en juridische en reputatiecontroles. Op het gebied van anti-witwaspraktijken volgt due diligence een risicogebaseerde aanpak, met verscherpt toezicht (Enhanced Due Diligence, EDD) voor politiek prominente personen en situaties met een hoog risico.